Etiqueta: corrupción

Contador público: ¿cuál debe ser su papel en la lucha contra la corrupción?

ACTUALIDAD, Desarrollo Profesional Publicado: 16 marzo, 2022

El trabajo del contador público es crucial en la estructura gubernamental y sirve para respaldar la transparencia, la rendición de cuentas y la legalidad.
La adopción de la contabilidad basada en el principio del devengo y de las Normas Internacionales del Sector Público es una prioridad urgente.

Un voto contra la corrupción

OPINIÓN Publicado: 11 marzo, 2022

La corrupción es el cáncer de la sociedad, y como cáncer –cuando aparece–, hay que luchar contra él para vencerlo; y si no es posible, extirparlo. También hay que prevenirlo. Las próximas elecciones son vitales para el futuro de Colombia. Votemos inteligentemente y en contra de la corrupción.

Faltan entidades por publicar planes anticorrupción y de atención al ciudadano: Función Pública

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 3 marzo, 2022

Los planes anticorrupción y de atención al ciudadano forma parte de las políticas de transparencia, participación y servicio al ciudadano.

Índice de percepción de la corrupción: Colombia lleva 10 años estancada

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 3 febrero, 2022

Colombia se ubica en el puesto 87 entre 180 países evaluados por el índice de percepción de la corrupción 2021.
Durante 10 años Colombia ha obtenido calificaciones entre 36 y 39 puntos, es decir, sin variaciones estadísticamente significativas.

Directrices de la nueva ley de transparencia frente a la responsabilidad administrativa de empresas

ACTUALIDAD, Derecho Comercial Publicado: 31 enero, 2022

La ley de transparencia pone la lupa sobre el soborno transnacional, el lavado de activos y la financiación del terrorismo.
Se sancionarán las conductas delictivas que afectan el orden público-económico y la competitividad, las cuales impiden el crecimiento y desarrollo de la nación.

Conferencia: Evaluación de clientes por parte de auditores y revisores fiscales

Auditoría y revisoría fiscal, CONFERENCIAS Publicado: 20 enero, 2022

En esta conferencia, Francisco Moreno afirma que tanto auditores como revisores fiscales antes de aceptar cualquier tipo de negocio deben investigar a su futuro cliente. Recomienda que se debe evaluar la conveniencia de futuros clientes antes de aceptar un trabajo de auditoría. Asimismo, anualmente se debe efectuar una revisión de los clientes existentes para seleccionar los que requieran una reevaluación formal. Estos profesionales contables deben tener claro que hay empresas vinculadas con flagelos como el lavado de activos, financiamiento de terrorismo y procesos de corrupción. Hay casos en los que los honorarios que se van a recibir pasan a un segundo plano y no hay que arriesgar la credibilidad que se tiene. Así como es importante sacar un tiempo para investigar a un futuro cliente, también es importante hacer esta tarea con el cliente con el cual ya estamos trabajando, sin importar los años que estemos vinculados. Acerca del conferencista Moreno es contador público, magister en administración de empresas, especialista en gerencia y en auditoría de sistemas, consultor de Normas Internacionales de Información Financiera. Cuenta con más de 20 años de experiencia en cargos de dirección, asesoría financiera, seguridad social y parafiscales, control de gestión, auditoría interna, docencia universitaria. Docente […]

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Corrupción en el sector privado colombiano: se debe expedir una normativa para promover denuncias

ACTUALIDAD, Finanzas Publicado: 20 enero, 2022

El pago de sobornos en el sector privado está determinado por factores como la carga regulatoria y las capacidades de detección de prácticas de corrupción.
Se requiere una norma que brinde seguridad, protección y defensa jurídica a los denunciantes de actos corruptos.

Supersociedades celebra nuevas herramientas que fortalecen lucha contra la corrupción y el soborno transnacional

ACTUALIDAD, Derecho Comercial Publicado: 19 enero, 2022

Ley 2195 del 18 de enero de 2022 permitirá a la Supersociedades combatir de forma más efectiva la corrupción y el soborno transnacional que involucre a personas jurídicas o entes corporativos.

Ley de Transparencia, que levanta el velo corporativo para luchar contra la corrupción, fue sancionada

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 19 enero, 2022

La Ley de Transparencia crea el sistema de detección y alerta temprana para combatir el incremento patrimonial injustificado por parte de servidores públicos y conocer a los beneficiarios finales de los contratos.

Ley 2195 del 18-01-2022

Auditoría y Revisoría Fiscal, Ley, NORMATIVIDAD Publicado: 18 enero, 2022

La presente ley tiene por objeto adoptar disposiciones tendientes a prevenir los actos de corrupción, a reforzar la articulación y coordinación de las entidades del Estado y a recuperar los daños ocasionados por dichos actos. Esto con el fin de asegurar y promover la cultura de la legalidad e integridad y recuperar la confianza ciudadana y el respeto por lo público.

En materia contable la presente ley aborda temas referentes al registro contable de transacciones y las sanciones por violaciones a las prohibiciones sobre los libros de contabilidad.

En cuanto a la labor del revisor fiscal, este deberá verificar el cumplimiento y eficacia de los programas de transparencia y ética empresarial y emitir una opinión sobre estos. Así mismo, la ley establece la obligación de denunciar conductas punibles relacionadas con la administración pública.

Administraciones tributarias: nuevas tecnologías como herramienta para prevenir evasión de impuestos

ACTUALIDAD, Impuestos Publicado: 14 diciembre, 2021

Cuando las administraciones tributarias invierten en tecnología se mejora el recaudo y reduce el fraude, así como los costos de cumplimiento tributario.
Gobiernos menos corruptos recaudan 4 % más del PIB en ingresos tributarios que los países que tienen los niveles más altos de corrupción.

Corrupción en Colombia: avances y retrocesos

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 18 noviembre, 2021

En el país no hay medidas concretas para enfrentar la corrupción desde el enfoque de la protección de derechos humanos o de inclusión de género.
Aunque existe normativa enfocada en la lucha contra la corrupción en Colombia, la brecha en su implementación práctica impide la prevención de este flagelo.

Programas de transparencia y ética empresarial: ¿cuáles sanciones hay para las empresas si no se implementan?

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 26 agosto, 2021

Revisores fiscales y oficiales de cumplimiento deben estar atentos a la implementación de una Política de Transparencia y Ética Empresarial -PTEE-.

La Supersociedades podrá iniciar un proceso administrativo sancionatorio por un presunto incumplimiento normativo e imponer multas.

Bogotá ingresó a la iniciativa de transparencia fiscal GIFT

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 20 agosto, 2021

Se trata de una red que facilita la interacción entre gobiernos, empresarios y actores interesados en intercambiar buenas prácticas en transparencia fiscal y participación pública.

Sagrilaft: pautas para que un programa de cumplimiento empresarial tenga éxito

INFORMACIÓN CORPORATIVA Publicado: 26 abril, 2021

El oficial de cumplimiento debe participar activamente diseñando, implementando y monitoreando el Sagrilaft.

También debe tomar decisiones frente a la gestión del riesgo de lavado de activos que se podría presentar en las organizaciones.

Oficial de cumplimiento en el Sagrilaft: ¿qué es y cuáles son sus funciones?

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 22 abril, 2021

El oficial de cumplimiento debe tener capacidad para tomar decisiones frente a la gestión del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo.

Las empresas deben designar un individuo con la idoneidad, experiencia y liderazgo requeridos para gestionar riesgos relacionados con la corrupción.

Conferencia: Papel del oficial de cumplimiento en el SAGRILAFT

Auditoría y revisoría fiscal, CONFERENCIAS Publicado: 15 abril, 2021

En esta conferencia, el Dr. Andrés Jiménez se enfoca en términos como lavado de activos, riesgos y corrupción, para que los oficiales de cumplimiento, quienes serán nombrados o se están preparando para esto, los tengan en cuenta. Explica que normalmente el tema del SAGRILAFT o anticorrupción se aborda desde el punto de vista exclusivo de la norma. También, la corrupción o ética empresarial se aborda aisladamente de la temática de lavado de activos. Describe que hoy en muchas empresas el oficial de cumplimiento de SAGRILAFT es la misma persona a cargo de la ética empresarial. Recuerda que, en términos prácticos, el lavado de activos es el proceso de hacer que el dinero sucio parezca limpio, haciendo que las organizaciones criminales o delincuentes puedan hacer uso de dichos recursos y en algunos casos obtener ganancias sobre los mismos. Acerca del conferencista Jiménez es abogado con más de 12 años de experiencia internacional en el sector público y privado, especializado en investigaciones de delitos financieros, cumplimiento general, anticorrupción y fraude. Fue fiscal delegado contra las Finanzas Criminales en 2017 y actualmente es socio de KPMG Forensic Colombia.

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Conferencia: Estrategias para evitar el lavado de activos en las empresas

Auditoría y revisoría fiscal, CONFERENCIAS Publicado: 15 abril, 2021

En esta conferencia,  el Dr. Carlos Tocora Manrique, afirma que en este momento sería dramático para una empresa equivocarse a la hora de escoger a sus proveedores, razón por la cual hay que tener lupa a la hora de elegirlos y así mitigar riesgos, tomar decisiones adecuadas, optimizar tiempos y reducir costos. Con el fin de detectar cuáles son las principales inquietudes de las empresas a la hora de elegir a sus proveedores, se hizo un sondeo entre más de 70 grandes empresas de diversos sectores económicos. A las organizaciones se les consultó respecto a los beneficios de conocer el origen y la prestancia de sus proveedores. El 96 % de estas le dan mayor importancia al poder evitar los riesgos por lavado de activos y financiamiento del terrorismo. El sondeo encontró que el 90 % de las empresas le da importancia al conocimiento previo de sus prospectos de proveedores por las ventajas de mitigar los riesgos de exponer sus organizaciones a potenciales fallas financieras, multas o demandas por irregularidades de terceros. Tocora Manrique es master en Dirección Comercial y Gerencia de Marketing de la Universidad de Barcelona. Ingeniero de Sistemas y Telecomunicaciones. Cuenta con amplia trayectoria en desarrollo de […]

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Reforma tributaria no sería necesaria si se combatiera efectivamente la corrupción y la evasión

ACTUALIDAD, Impuestos Publicado: 23 febrero, 2021

Hernando Bermúdez dice que en un país como Colombia, con una clase pudiente pequeña, los motivos para no pagar impuestos abundan.

Isabella Bello afirma que reforma tributaria debe ir acompañada de un verdadero programa anticorrupción y auditoría constante de recursos.

Eduardo Lora indica que necesitamos una reforma tributaria estructural y una estrategia sostenida de combate a la evasión.

¿Qué debe hacer Colombia para disminuir los índices de corrupción?

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 11 febrero, 2021

Colombia está cerca de cumplir 10 años de estancamiento alrededor del tema de la corrupción. El país no avanza de forma significativa.

Mayor eficacia y transparencia en el poder judicial y fortalecer canales internos de denuncia y protección a denunciantes, algunas ideas de Transparencia Internacional.

         

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