Etiqueta: cohecho

Proyecto anticorrupción busca que candidatos respondan por financiación ilegal de sus campañas

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 27 julio, 2017

La Fiscalía General de la Nación busca con el proyecto anticorrupción sancionar a todos los responsables de exceder los topes de gastos electorales en las campañas políticas, incluso al propio candidato y no sólo al gerente de la misma.

Penas para grandes empresarios corruptos resultan irrisorias

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 29 diciembre, 2016

Cifras muestran que la corrupción es uno de los delitos más problemáticos para la estabilidad económica del país. La Secretaría de Transparencia publicó un informe que revela el funcionamiento de la corrupción en el país y la forma en que esta afecta a toda la estructura estatal.

Indicadores relacionados con el beneficiario del posible cohecho o corrupción

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 21 julio, 2016

Existen ciertos indicadores en las auditorías y en el análisis de las declaraciones de impuestos, tanto de los pagadores del cohecho como de las personas que reciben los pagos por actos corruptos. Hay una serie de indicadores que son particularmente relevantes; los mencionamos a continuación.

Transacciones inusuales: indicadores relativos para su identificación

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 14 julio, 2016

Tanto revisores fiscales como auditores deben prestar mucha atención a las transacciones inusuales que encuentren y puedan indicar un mayor riesgo de posibles actos de cohecho. Las circunstancias que convierten una transacción en inusual son muy amplias. A continuación se describen.

Indicadores relativos al ambiente de riesgo externo e interno del contribuyente

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 7 julio, 2016

Los revisores fiscales y auditores deben estar conscientes de que la detección de posibles casos de cohecho comienza desde que se les asigna el asunto y antes de que comience el trabajo de campo.

Indicadores de posible cohecho o corrupción: ¿dónde se pueden descubrir?

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 30 junio, 2016

Los indicadores de posible cohecho o corrupción pueden ser descubiertos en una amplia gama de lugares. Los más obvios de estos incluyen las declaraciones de impuestos, registros bancarios y contabilidad financiera, incluidas las declaraciones de ingresos, balances y estados de flujo de efectivo.

Información a tener en cuenta por parte de inspectores fiscales y auditores

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 23 junio, 2016

En la planificación y realización de su trabajo, los inspectores fiscales y auditores deben tomar medidas para asegurarse que tienen conocimiento de cualquier información del extranjero que haya sido recibida por la administración tributaria. De igual manera, se puede solicitar información a otras agencias gubernamentales.

Rol de los inspectores y auditores fiscales: reconocer indicadores de cohecho y corrupción

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 16 junio, 2016

Los inspectores fiscales y auditores tienen más probabilidades de detectar indicadores de posibles casos de cohecho, los cuales se encuentran en los registros y cuentas financieras de individuos o empresas cuando se revisan los registros financieros de los contribuyentes.

Cohecho: ¿en qué consiste y qué clases existen?

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 9 junio, 2016

La idea del cohecho es ofrecer un pago indebido a un funcionario público para que este no realice sus funciones de la mejor manera. En este proceso existe un sobornador y un sobornado.

Administración tributaria como protagonista en el combate contra el cohecho y la corrupción

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 2 junio, 2016

La administración tributaria debe adoptar las medidas necesarias para garantizar que la información entregada por un inspector fiscal o auditor por posible cohecho o corrupción a la autoridad competente, se mantenga de forma confidencial y así garantizar la seguridad de los empleados.

Auditores y Revisores Fiscales cuentan con un manual para detectar el cohecho y la corrupción

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 26 mayo, 2016

Con el Manual para la Detección de Cohecho y Corrupción para Inspectores Fiscales y Auditores Fiscales, se busca sensibilizar a dichos profesionales respecto a temas relacionados con el cohecho y diversas formas de corrupción.

         

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