Herramienta interactiva para la elaboración de la declaración de renta de las personas jurídicas AG 2022 – A.S. Contadores & Asesores SAS

Con esta herramienta podrás hacer todas las declaraciones que requiera y no tiene restricción de instalación, la podrás usar en cualquier computador que tenga Excel. La plantilla cuenta con un panel principal en donde podrás controlar toda la herramienta mediante botones con hipervínculos para acceder muy fácil a los diferentes anexos y formatos. 

Incluye

• Formulario 110 formulado 
• Hoja sumaria de las cifras que generan el formulario 110 
• Conciliación entre el resultado contable y el resultado fiscal 
• Anexo para la determinación del Impuesto Diferido 
• Anexo para el cálculo del anticipo al impuesto de renta año gravable 2023 
• Anexo descuentos tributarios 
• Anexo de retenciones y auto retenciones en la fuente 
• Anexo de venta de activos fijos 
• Anexo de venta de acciones 
• Anexo de Ingresos por ganancias ocasionales 
• Anexo de impuestos ICA, GMF, Predial 
• Anexo para el deterioro de cartera 
• Anexo para el cálculo de intereses presuntivos por préstamos en dinero a socios durante el año 2022 
• Anexo para el cálculo del límite de intereses deducibles por aplicación de la norma de subcapitalización para vinculados económicos 
• Anexo del IVA pagado en los bienes de capital 
• Anexo de propiedades, planta y equipo 
• Anexo para el cálculo de la sanción de extemporaneidad y por corrección 
• Anexo de la conciliación patrimonial 
• Anexo para la diferencia en cambio 
• Anexo cálculo del beneficio de auditoria 
• Anexos para la compensación de pérdidas fiscales 
• Anexo para el control de pagos en efectivos del empleador a seguridad social y parafiscales 
• Anexos para las rentas exentas y los ingresos por dividendos 
• Formato 2516 año 2022 

Objetivos

• Suministrar una herramienta práctica conducente a una liquidación adecuada del impuesto de renta de las personas jurídicas por el año 2022 en beneficio de los contribuyentes
• Ayudar a la generación de los diferentes anexos y el borrador del formulario 110 y el formato 2516 de la vigencia 2022, teniendo en cuenta los marcos técnicos contables bajo NIIF y la interacción con los impuestos
• Brindar conocimientos sólidos mediante una herramienta interactiva para que los usuarios evalúen a los contribuyentes que deben presentar la declaración de renta para personas jurídicas y la conciliación fiscal por el año 2022, dentro de los parámetros que señala la ley
• Dar a conocer a través de una herramienta cuáles son las obligaciones y disposiciones formales y sustantivas del contribuyente en el impuesto de renta de las personas jurídicas y como aplicarlas dentro del marco legal
• Se detallarán las secciones del formulario 110 y los anexos para proceder a la determinación de:
  • El patrimonio bruto, pasivos y patrimonio líquido y conciliación de las bases contables y fiscales
  • Los ingresos, costos y gastos deducibles, conciliación de las bases contables y fiscales. 
  • El impuesto de renta
  • Los descuentos tributarios 
  • Las ganancias ocasionales
  • El valor a pagar, los anticipos y los saldos a favor 
• Se estudiarán los aspectos más importantes para la preparación del formato 2516, relacionados con el reporte de conciliación fiscal por el año gravable 2022. 

Características

• Formato: Excel – Digital 
• Año de publicación: 2022
• Disponibilidad: En enero de 2023

 ¿Cómo funciona? 

La plantilla cuenta con un anexo que está diseñado para copiar y pegar allí el balance de prueba en Excel descargado del software contable a nivel 4 (6 dígitos), para procesarlo y que sea trasladado a la hoja sumaría (núcleo principal de la información contable y fiscal). De esta manera al ser procesada la información se realizarán los cálculos automáticos, se generan los anexos y el borrador del formulario 110 y formato 2516. No necesita de ningún código de activación ni tampoco de un programa especial para operar, solamente tener instalado Excel, sin caducidad ni cobro por actualización de la plantilla. (Ver anexo modo de uso). 

Autor:

Alberto Edmundo Sánchez Martínez

Contador Público Titulado de la Institución Universitaria CESMAG de la ciudad de Pasto (Nariño) – año 2012. Desarrollador desde el año 2013 de recursos y herramientas en Excel para el cálculo de las rentas de personas naturales, jurídicas, liquidador del IBC para la seguridad social de los trabajadores independientes, formularios Excel para declaraciones de IVA, retención en la fuente, impo consumo. Asesor, consultor en temas contables y todo lo relacionado con impuestos. 

Recomendaciones técnicas

• Versión Excel 2010 o superior – Windows 
• Leer el manual de funcionamiento 
• No diligencie información sobre las celdas que contienen fórmulas 
• No cambie los nombres de las pestañas, así como las filas y columnas ocultas 
• No incluya o excluya filas o recorte celdas. Simplemente copie, pegue o borre contenido 
• Evite desproteger las celdas protegidas para evitar errores de fórmula y cálculo 
• No separe celdas combinadas ni eliminé validaciones de datos y botones de navegación 
• Se recomienda mantener este archivo como fuente y usar copias 

Términos y Condiciones:

Este producto es ajeno e independiente a los procesos de contenidos en Actualícese, por lo que, aunque esta herramienta interactiva fue revisada y aprobada para salir al aire en nuestro portal, cualquier responsabilidad en la presentación o desglose del contenido es asumida por el tercero. 

El resultado que arroje la herramienta depende de la información introducida por el usuario.

Para temas de devolución de productos virtuales adquiridos a través del portal www.actualicese.com como la suscripción, libros en formato PDF, archivos digitales en formato de Word y Excel, conferencias en línea, etc. no procede el derecho al retracto según lo establece el numeral 4 del artículo 47 de la Ley 1480 de 2011, que a su tenor literal expresa:  

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