Las condiciones para definir la residencia fiscal de una persona natural en Colombia se encuentran en el artículo 10 del Estatuto Tributario.
En esta guía presentamos una matriz que te permitirá determinar si una persona natural es residente fiscal, además de 9 ejemplos que te ayudarán en este proceso.

Más de 30 formatos para que elabores la declaración de renta de personas naturales del AG 2021.

Encuentra desde los obligados a declarar, los documentos para elaborar la declaración y las normas que cambiaron para 2021, hasta casos prácticos y liquidadores de los principales anexos de esta declaración.

Compartimos este calendario tributario 2022 automatizado en Excel en el que podrás ubicar los plazos para declarar y pagar los impuestos nacionales durante 2022.

Aquí podrás consultar todos los vencimientos según la categoría del responsable o contribuyente y conforme con los últimos dígitos del NIT.

Deben elaborar los formatos de conciliación fiscal todos los contribuyentes del impuesto de renta que llevan contabilidad, pero solo deben presentarlos de forma virtual cuando superen el tope de ingresos del artículo 1.7.2 del DUT 1625 de 2016.

Conoce cómo calcular dicho tope en este liquidador.

En este liquidador puedes calcular los intereses moratorios sobre deudas tributarias administradas por la Dian, de acuerdo con la fecha que se requiera. Este se encuentra ajustado a la tasa de interés vigente a junio 30 de 2022 y fue diseñado conforme al artículo 635 del ET y sus modificatorios.

En esta oportunidad compartimos un liquidador en Excel para calcular manual o automáticamente (con macros) la renta gravable por comparación patrimonial.

Se podrá identificar si el contribuyente presenta una renta gravable por comparación patrimonial o si la variación de su patrimonio se encuentra justificada.

Con este liquidador podrás conocer 3 casos en los que se compara cuál es la mejor opción al momento de determinar el impuesto de renta de una persona natural residente que percibió ingresos por honorarios o compensación de servicios personales en 2021.

También podrás hacer tus propias simulaciones.

Con estos casos prácticos aprenderás cómo contabilizar correctamente la retención en la fuente en varios escenarios y los elementos que intervienen en dicha operación, aplicando las tarifas respectivas con base en los montos transferidos y en los conceptos negociados: compras, servicios y honorarios.

Si utilizas el procedimiento 2 de retención en la fuente sobre salarios, debes calcular para cada semestre un porcentaje fijo de retención que luego se aplicará sobre los pagos de dicho semestre.

Calcula el porcentaje fijo del semestre julio-diciembre de 2022 con este práctico liquidador en Excel.

Este Pack de Formatos incluye modelos editables en Word de los principales tipos de contratos de trabajo que puede suscribir una empresa con sus empleados en Colombia.
Entre estos tenemos el contrato a término fijo, contrato a término indefinido, contrato de teletrabajo y el contrato de trabajo remoto.

Para determinar la ganancia ocasional gravable en 2021 (casilla 116 del formulario 210), se utilizarán distintas fórmulas según la situación de cada contribuyente, es decir, si tiene ganancia o pérdida ocasional y si realizará compensación de pérdidas fiscales.

Realiza simulaciones con este liquidador.

Los contribuyentes del impuesto de renta y complementario pueden obtener en su declaración de renta de los años gravables 2021, 2022 y 2023 un beneficio de auditoría.

Este formato incluye un simulador manual y uno automático (con macros) con los que podrás comprobar si puedes acceder a este beneficio.

Esta plantilla en Excel es ideal para preparar el formulario 110 y el formato 2516 v. 5 para la declaración de renta de personas naturales y asimiladas que sean no residentes en Colombia y que llevaron contabilidad por el AG 2021.

Se encuentra formulada para que realices tus propias simulaciones.

Esta plantilla en Excel incluye el formulario 210 y los anexos necesarios para preparar la declaración de renta de personas naturales por el año gravable 2021.
Está adecuada para personas naturales y/o sucesiones ilíquidas residentes que no están obligadas a llevar contabilidad.

En esta plantilla en Excel encontrarás una completa guía para preparar el formulario 110 para las declaraciones de renta de las personas naturales y asimiladas no residentes en Colombia que no llevan contabilidad por el año gravable 2021. Úsala y realiza tus propias simulaciones.

En esta plantilla en Excel encontrarás una completa guía para preparar el formulario 210 y el formato 2517 para las declaraciones de renta de las personas naturales y asimiladas residentes obligadas a llevar contabilidad por el año gravable 2021.

Para liquidar correctamente la sanción por corrección de una declaración tributaria se debe revisar si es o no voluntaria, cuáles tarifas deben aplicarse y los beneficios que se pueden imputar en ese proceso.
En este formato en Excel encontrarás el paso a paso a seguir para liquidar dicha sanción.

En esta herramienta se puede liquidar la sanción por no declarar de las diferentes obligaciones tributarias que no se presentaron oportunamente.
Descarga y usa esta guía completa para liquidar la sanción por no declarar renta, IVA, INC, activos en el exterior, impuesto al patrimonio, SIMPLE, etc.

Con este liquidador puedes realizar simulaciones para determinar la depreciación en línea recta.
El artículo 137 del ET indica la tasa por depreciación a deducir anualmente para el impuesto de renta, la cual será establecida de conformidad con la técnica contable sin exceder los montos máximos.

Esta plantilla de Excel te facilitará la elaboración del formulario 2593 para los anticipos bimestrales del régimen simple del AG 2022, teniendo en cuenta las novedades de la Ley 2155 de 2021.

Incluye un ejemplo de guía, así como fórmulas y comentarios para que realices tus propias simulaciones.