Farley Zuluaga afirma que el revisor fiscal debe estar atento a una serie de flagelos ilegales que se puedan presentar en su organización o con sus clientes.
Denunciarlos ante la UIAF (lo cual se realiza de forma anónima) no hará que esté vinculado a procesos o investigaciones.
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La cooperación tributaria internacional busca acabar con los países que se prestan como paraísos fiscales.
Desde el 2010 los países de América Latina y el Caribe –ALC– han mejorado sus capacidades para combatir la evasión fiscal.
En este editorial te contamos la historia de esta iniciativa.
Dar vía libre a la competencia a la baja tributaria beneficia a los más ricos del mundo, así como a las grandes multinacionales.
La decisión de la Ocde de cobrar un impuesto mínimo global a las grandes multinacionales es un paso en la dirección correcta, sin embargo, no es suficiente.
Colombia ha dado pasos significativos en el sector público y privado para identificar amenazas, vulnerabilidades y riesgos en el lavado de activos.
Las evaluaciones nacionales de riesgo permiten a los países redefinir sus políticas de prevención, así como las que existen en las entidades gubernamentales.
La firma Kroll, proveedor de datos, tecnología e información relacionada con el riesgo, la gobernanza y el crecimiento, entregó los resultados de su más reciente Informe global de fraude y riesgo.
Estos son los resultados más importantes.
Organizaciones se han visto significativamente afectadas por el fraude, la corrupción, las actividades ilícitas y el lavado de dinero.
Las empresas de informática forense son las que más están siendo contratadas para asumir investigaciones al interior de las organizaciones.
Por medio de la Circular Externa 011 del 20 de mayo de 2022, la Superintendencia Financiera impartió instrucciones sobre las modificaciones incorporadas relativas a la administración del riesgo de lavado de activos y de la financiación del terrorismo.
La presentación de los reportes de actividades sospechosas es una tarea del contador público para prevenir y detectar el lavado de dinero.
Un contador debe presentar este reporte de inmediato, cuando sepa o sospeche que un cliente está involucrado en el lavado de dinero o trato con bienes delictivos.
De acuerdo con Hernando Bermúdez, en lo referente al lavado de activos, la capacidad de penetración de quienes hacen actividades ilegales es muy grande. Hay una injusticia que actualmente recae sobre los revisores fiscales colombianos, pues todos debieran ayudar en lo que está a su alcance.
La ley de transparencia pone la lupa sobre el soborno transnacional, el lavado de activos y la financiación del terrorismo.
Se sancionarán las conductas delictivas que afectan el orden público-económico y la competitividad, las cuales impiden el crecimiento y desarrollo de la nación.
La UIAF estableció controles sobre el origen y destino de los recursos involucrados en las operaciones adelantadas por parte de los proveedores de servicios de activos virtuales, tendientes a mitigar los riegos de LA/FT presentes en dicha actividad.
Conoce los plazos de reporte, obligados y más aquí.
La ANM permitirá a la UIAF consultar las bases de datos de titulares y comercializadores mineros en tiempo real para prevenir y detectar lavado de activos en el sector.
