Este artículo fue publicado hace más de un año, por lo que es importante prestar atención a la vigencia de sus referencias normativas.
Supersociedades. Consolidación de estados financieros.
Supersociedades. Subrogación de un crédito dentro de un proceso de liquidación judicial- Ley 1116 de 2006 – depósito judicial –
DIAN. Cesión de contrato de arrendamiento.
Autor: Luis Alberto Penagos M. Consultor Internacional Auditing Investigative Forensis Miembro ACAMS, ALIFC ACAMS, Asociación de Especialistas Certificados en Antilavado de Dinero. ALIFC, Asociación Latinoamericana de Investigadores de Fraude y Crímenes Financieros.
En un informe del diario el Confidencial.com de España se publicó hace tres semanas una nota titulada “La reputación de FIFA está en juego: cambiar de sede o seguir con Qatar 2022”; la nota hace referencia al dilema en que se encuentra los directivos de la FIFA una vez que se descubrió que todo lo que ha sido tocado, rozado o mirado por los organizadores del Mundial de Qatar se ha puesto en duda desde que en diciembre de 2010 se decidió que el emirato iba a ser sede del torneo en 2022; inclusive trasgrediendo lo que siempre se había hecho, que la elección de la nueva sede se elegía ocho años antes y no doce como sucedió con esta elección.
Circular 005 de mayo 30 de 2014: La Superintendencia de Industria y Comercio modificó los parámetros que había dado en la Circular 008 de 2013 respecto al Sistema Preventivo de Fraudes que deberán llevar las Cámaras de Comercio, para controlar los procesos de inscripción de documentos que modifiquen la información de los entes jurídicos inscritos en las Cámaras.
En Colombia las sanciones financieras son bajas frente al poder económico de empresas transnacionales y sus funcionarios. Tampoco hay mecanismos en la legislación nacional para que una compañía pueda ser sancionada por soborno transnacional.
Inicialmente serán 21 municipios de Colombia los beneficiados por esta medida. Se busca, entre otros objetivos, identificar amenazas y vulnerabilidades en la implementación de la Ley de Víctimas; facilitar la gestión de la Contraloría General de la República como órgano de control, para identificar conductas de corrupción en las zonas de consolidación, entre otras.
En ésta ocasión nos proponemos precisar los alcances de ésta figura de control contable, financiero, de gestión empresarial, de control de información bajo sistemas computarizados y de evaluación del control interno.
Fundada en el año 2000 con la misión de “elevar el nivel profesional del Contador Público”
