Etiqueta: control interno

Informe del revisor fiscal sobre irregularidades y deficiencias en el control interno

Auditoría y revisoría fiscal, FORMATOS, Guías, TEMAS Publicado: 12 diciembre, 2023

El revisor fiscal debe informar por escrito las irregularidades y deficiencias en el control interno que encuentre en el desarrollo de su cargo (ver artículo 207 del Código del Comercio y la NIA 265).
Este formato incluye un modelo de un informe del revisor fiscal para comunicar estas irregularidades.

Cuestionarios en Excel para realizar auditorías y control interno en una pyme

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 30 noviembre, 2023

En las actividades que se realizan dentro de las auditorías y control interno en una pyme es indispensable tener en cuenta cada una de las áreas o departamentos, la evaluación de riesgos, las tareas de monitoreo, la información recopilada, etc.

Te compartimos 5 cuestionarios para llevar a cabo esta labor.

Cuestionario de auditoría y control interno para el área de ventas

Auditoría y revisoría fiscal, FORMATOS, Guías Publicado: 23 noviembre, 2023

Te presentamos un formato en Excel con el cuestionario de control interno para el área de ventas que te ayudará a evaluar que los controles de este departamento estén funcionando de forma adecuada en relación con la segregación de funciones, la observancia de los procesos y el cumplimiento de los objetivos.

Cuestionario de auditoría y control interno para el área de nómina

Auditoría y revisoría fiscal, FORMATOS, Guías Publicado: 23 noviembre, 2023

Este cuestionario de auditoría y control interno para el área de nómina contiene las preguntas básicas que debe realizar un auditor para evaluar e inspeccionar dicho departamento.

Esta herramienta te permitirá desarrollar una auditoría de forma ordenada y obtener evidencia del trabajo realizado.

Cuestionario en Excel para el control interno de inventarios

Auditoría y revisoría fiscal, Estándares Internacionales, FORMATOS, Guías Publicado: 9 noviembre, 2023

Compartimos un cuestionario diseñado en Excel para llevar a cabo el control interno de los inventarios en una organización.

Contiene las preguntas relacionadas con los aspectos que debe evaluar el auditor sobre las políticas contables, la contabilización y la custodia de estos activos.

¡Descárgalo ya!

Cuestionario en Excel de control interno de provisiones y contingencias

Auditoría y revisoría fiscal, Estándares Internacionales, FORMATOS, Guías Publicado: 9 noviembre, 2023

Este cuestionario de control interno de provisiones y contingencias le permite al revisor fiscal o al auditor evaluar los procedimientos adoptados por una entidad para el reconocimiento, medición y revelación de esta partida en los estados financieros.
Fue elaborado con base en la sección 21 del Estándar para Pymes.

Cuestionario de auditoría en Excel para el control de propiedades, planta y equipo

Auditoría y revisoría fiscal, Estándares Internacionales, FORMATOS, Guías Publicado: 9 noviembre, 2023

Este modelo en Excel contiene un cuestionario para evaluar la partida de las propiedades, planta y equipo en lo relacionado con la existencia y observancia de las políticas y registros contables, procedimientos para salvaguardar estos activos, etc.

Te invitamos a descargarlo para utilizarlo en tus encargos.

Liquidador en Excel para el cálculo de intereses de mora y su IVA en cuentas por cobrar vencidas

Contabilidad, FORMATOS, Impuestos, Liquidadores Publicado: 12 octubre, 2023

Esta plantilla tiene el propósito de ayudar a calcular los intereses de mora y su IVA en las cuentas por cobrar vencidas cuando las empresas financian sus ventas, según lo señalado en el parágrafo del artículo 447 del ET.
Incluye la contabilización al momento del pago de la cartera por parte del cliente.

Modelos de conciliación bancaria (individual y conjunta) en Excel

Contabilidad, FORMATOS, Liquidadores Publicado: 26 septiembre, 2023

La conciliación bancaria es un proceso que permite hallar y contabilizar las diferencias entre el libro contable de bancos y el extracto de la cuenta bancaria.
En este Excel te compartimos 3 plantillas para que elabores la conciliación bancaria, la cual se debe realizar por lo menos mensualmente.

Cuestionario de control interno para el efectivo y equivalentes al efectivo

Auditoría y revisoría fiscal, FORMATOS, Guías Publicado: 7 septiembre, 2023

Uno de los puntos más importantes de la auditoría interna es la revisión de los registros y hechos relacionados con el efectivo y equivalentes al efectivo.
Nuestro cuestionario te permitirá tener una guía del proceso de control interno que debe realizarse a esta partida, según la sección 7 del Estándar para Pymes.

Formato en Excel para la toma de inventario físico (con macros)

Auditoría y revisoría fiscal, Contabilidad, FORMATOS, Guías Publicado: 29 agosto, 2023

Con este modelo en Excel (con macros) podrás elaborar el formato soporte de la toma de inventario físico y su nota de ajuste.
Te ayudará a optimizar el tiempo y conocerás las novedades en materia de inventarios y los puntos más importantes para tener en cuenta al realizar el conteo físico.

Plantilla para el control y auditoría del gasto de celulares

Auditoría y revisoría fiscal, Contabilidad, FORMATOS, Guías Publicado: 24 agosto, 2023

Esta plantilla ayudará con el control mensual de los consumos y pagos del gasto de celulares de una manera organizada, permitiendo diligenciar fácilmente los campos vacíos con la información de cada usuario, ajustándolo a su medida y necesidad.
Incluye lo relacionado con el IVA y el INC en celulares.

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