Este artículo fue publicado hace más de un año, por lo que es importante prestar atención a la vigencia de sus referencias normativas.
El próximo 03 de mayo inician los vencimientos de información exógena tributaria 2016 de las personas jurídicas y naturales; para facilitar el cumplimiento de esta responsabilidad hemos realizado una vez más nuestras herramientas guía en Excel al respecto de los formatos más importantes.
En los 11 archivos de Excel que relacionamos a continuación se han incluido algunos ejercicios e instrucciones básicas sobre la forma en que se podrán elaborar algunos de los formatos más importantes con la información exógena tributaria del año gravable 2016, los cuales fueron solicitados a través de la Resolución 000112 de octubre de 2015, norma que hasta el momento ha sido modificada con tres resoluciones posteriores (000084 de diciembre 30 de 2016, 000016 de marzo 15 de 2017 y 000022 de abril 10 de 2017). Los archivos son los siguientes:
1) Excel con la guía para elaborar el formato 1001 v.9 (pagos y retenciones a terceros durante el año gravable 2016; literales «b» y «e» del artículo 631 del ET).
2) Excel con la guía para elaborar el formato 1003 v.7 (retenciones a título de renta, IVA y timbre que le hayan practicado durante el 2016 a la persona jurídica o natural reportante; literal «c» del artículo 631 del ET).
3) Excel con la guía para elaborar el formato 1004 v.7 (detalle de los valores por «descuentos tributarios» que se hayan incluido en las declaraciones de renta del año gravable 2016; literal «d» del artículo 631 del ET).
4) Excel con la guía para elaborar el formato 1005 v.7 y 1006 v.8 (detalle de los valores por IVA descontable e IVA generados que se hayan llevado a las declaraciones de IVA del año 2016; literales «e» y «f» del artículo 631 del ET).
5) Excel con la guía para elaborar el formato 1007 v.8 (detalle de los valores por ingresos propios recibidos durante el año 2016; literal «f» del artículo 631 del ET).
6) Excel con la guía para elaborar el formato 1008 v.7 (detalle de los terceros que componen las cuentas por cobrar a diciembre 31 de 2016; literal «i» del artículo 631 del ET).
7) Excel con la guía para elaborar el formato 1009 v.7 (detalle de los terceros que componen las cuentas por pagar a diciembre 31 de 2016; literal «h» del artículo 631 del ET).
8) Excel con la guía para elaborar el formato 1010 v.8 (detalle de los socios, o accionistas, o cooperados, o comuneros a diciembre 31 de 2016; literal «a» del artículo 631 del ET).
9) Excel con la guía para elaborar el formato 1647 v.2 (detalle de los valores facturados por cuenta de terceros durante el año gravable 2016; literal «g» del artículo 631 del ET).
10) Excel con la guía para elaborar los formatos 1011 v.6, 1012 v.7 y 2275 v.1 (detalle de algunos valores especiales que se reflejan en varios renglones particulares de la declaración de renta o de ingresos y patrimonio año gravable 2016; literal «k» del artículo 631 del ET).
11) Excel con la guía para elaborar los formatos 2276 v.1, 2278 v.1 y 2280 v1 (detalle de los pagos a empleados durante el año gravable 2016; detalle de los bonos, vales y similares entregados a los trabajadores; detalle de mujeres víctimas de la violencia sobre las cuales el empleador hizo uso durante el 2016 del beneficio tributario del artículo 23 de la Ley 1257 de 2008; ver artículo 631-3 del ET).
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