Este artículo fue publicado hace más de un año, por lo que es importante prestar atención a la vigencia de sus referencias normativas.
Responde conferencista: Roberto Valencia
En relación con los estados financieros del cierre contable, ¿el revisor fiscal debe implementar puntos específicos del Sagrilaft?
Pregunta resuelta 19 de enero de 2022
En relación con los estados financieros del cierre contable, el Dr. Roberto Valencia, experto en temas de auditoría y revisoría fiscal, señala si el revisor fiscal debe implementar puntos específicos del sistema de autocontrol y gestión del riesgo integral de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y financiamiento –Sagrilaft–.
Complementa esta respuesta visitando nuestro análisis Regulación contra lavado de activos y financiación del terrorismo en empresas fue actualizada.
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