Este artículo fue publicado hace más de un año, por lo que es importante prestar atención a la vigencia de sus referencias normativas.
Contadores deben identificar, evaluar y comprender el riesgo del lavado de dinero y financiamiento del terrorismo -LD/TF- a los que están expuestos e implementar las medidas de mitigación más apropiadas.
Por su parte, el revisor fiscal debe analizar los estados financieros desde una óptica diferente a la comercial.
Con el SAGRILAFT, más empresas deberán contar con sistemas de prevención de lavado de activos y financiación del terrorismo.
Supersociedades ha indicado las sanciones para el oficial de cumplimiento, revisor fiscal y los administradores de las empresas obligadas a implementar el SAGRILAFT.
Fundada en el año 2000 con la misión de “elevar el nivel profesional del Contador Público”
