Etiqueta: Sagrilaft

UIAF presentó avances frente a lucha contra el lavado de activos

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 29 noviembre, 2021

Algunos de los avances presentados contra el lavado de activos están relacionados con el alcance del SARLAFT 4.0, el SAGRILAFT 3.0, la creación del Registro Único de Beneficiarios Finales por parte de la Dian.

Sagrilaft: ¿cuáles son los riesgos legales para el oficial de cumplimiento?

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 14 octubre, 2021

El oficial de cumplimiento tiene un papel imprescindible en el Sagrilaft, dado que debe participar activamente en los procedimientos de diseño, implementación, auditoría, verificación de cumplimiento y monitoreo.

Conoce sus responsabilidades y las sanciones a las que puede haber lugar.

Consultorio de revisoría fiscal: propiedad horizontal, Sagrilaft y otros con el Dr. Roberto Valencia

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 30 septiembre, 2021

En este consultorio, el Dr. Roberto Valencia, especialista en Estándares Internacionales, resuelve inquietudes relacionadas con la propiedad horizontal, Sagrilaft, certificaciones emitidas como revisor fiscal, rebajas fiscales otorgadas por la Dian y otros temas de actualidad.

Riesgos legales del oficial de cumplimiento del Sagrilaft

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 30 septiembre, 2021

¿Cuáles son los riesgos legales del oficial de cumplimiento del sistema de autocontrol y gestión del riesgo integral de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva –Sagrilaft–?

Responsabilidad del revisor fiscal ante casos de corrupción

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 30 septiembre, 2021

Responde conferencista: Roberto Valencia ¿El Sagrilaft hace culpable al revisor fiscal de la corrupción que se presente en la empresa?   Pregunta resuelta 22 de septiembre de 2021

Sagrilaft: 5 respuestas clave que debes saber

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 2 septiembre, 2021

El Sagrilaft debe ser implementado hasta el 31 de mayo por las empresas que adquieran la calidad de obligadas al 31 de diciembre de cada año. Para aquellas que cumplieron las condiciones en diciembre de 2020, se amplió el plazo por una única vez.  

Encuentra aquí 5 preguntas clave al respecto.  

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Revisor fiscal frente a señales de lavado de activos y soborno

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 26 agosto, 2021

El revisor fiscal debe estar involucrado y obtener evidencia suficiente y apropiada en los aspectos que involucran la identificación de señales de lavado de activos o sobornos.

En este caso de estudio encontrarás los aspectos que se deben de tener en cuenta frente a estas señales.

Sagrilaft: identificación y medición del riesgo LA/FT

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 19 agosto, 2021

En la aplicación del Sagrilaft deben tenerse en cuenta los riesgos LA/FT inherentes a la actividad de la empresa, determinando cada uno de los factores de riesgo.

En este caso de estudio, encontrarás los aspectos que se deben tener en cuenta en la etapa de identificación y medición.

Consultorio de revisoría fiscal: lavado de activos, Sagrilaft y otros con el Dr. Roberto Valencia

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 12 agosto, 2021

En este consultorio, el Dr. Roberto Valencia, especialista en Estándares Internacionales, resuelve inquietudes relacionadas con el lavado de activos, sobornos, Sagrilaft, ciberseguridad, auditoría de empresas en quiebra, papel del revisor fiscal y otros temas de actualidad.

Importancia del Sagrilaft para evitar actividades delictivas

CURSOS, Finanzas Publicado: 12 agosto, 2021

El 24 de diciembre de 2020 la Superintendencia de Sociedades emitió la Circular Externa 100-000016, con la que cambió el concepto de SAGRLAFT a Sagrilaft. Este es un sistema que algunas empresas deben implementar para determinar los riesgos de lavado de activos y financiación del terrorismo.

Fases para medir el riesgo en la segunda etapa del Sagrilaft

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 12 agosto, 2021

¿Cuáles son las fases que deben llevarse a cabo para realizar la medición del riesgo en la segunda etapa del Sagrilaft?

Oficial de cumplimiento: evite sanciones por demoras al momento de su posesión o reemplazo

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 5 agosto, 2021

El oficial de cumplimiento debe participar en el diseño, dirección, implementación y monitoreo del Sagrilaft.

Las entidades vigiladas están obligadas a garantizar que este oficial cumpla con los requisitos mínimos.

Muchas sanciones por fallas del Sarlaft se basan en demoras en el reemplazo del oficial.

Sagrilaft: ¿qué es, cómo funciona y cuándo implementarlo?

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 5 agosto, 2021

Sagrilaft es el sistema de autocontrol y gestión del riesgo integral de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva.

En este editorial encontrarás todo acerca del funcionamiento, elementos y etapas del Sagrilaft.

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¿Revisor fiscal puede implementar el Sagrilaft?

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 29 julio, 2021

¿Puede el revisor fiscal implementar el Sagrilaft para sus clientes?

Consultorio de revisoría fiscal: Sagrilaft, papeles de trabajo y otros con el Dr. Roberto Valencia

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 29 julio, 2021

En este consultorio, el Dr. Roberto Valencia, especialista en Estándares Internacionales, resuelve inquietudes relacionadas con el Sagrilaft, papeles de trabajo, responsabilidad del revisor fiscal, registros contables, sanciones y otros temas de actualidad.

Responsabilidad del revisor fiscal frente al Sagrilaft

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 29 julio, 2021

¿Cuál es la responsabilidad del revisor fiscal frente al Sagrilaft?

Responsabilidad del revisor fiscal frente a la implementación del Sagrilaft

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 29 julio, 2021

Si un cliente no ha adelantado el proceso de implementación del Sagrilaft, ¿qué debe hacer el revisor fiscal?

Sagrilaft: diferencias y similitudes con el Sarlaft

CURSOS, Finanzas Publicado: 18 junio, 2021

La Supersociedades expidió la Circular Externa 100-000016 de 2020 que modificó el capítulo X de su Circular Básica Jurídica, estableciendo la obligación para algunas empresas de implementar el Sagrilaft.

Las empresas obligadas a implementar el Sagrilaft tienen como plazo máximo el 31 de agosto de 2021.

Implementación y control del Sagrilaft

Auditoría y revisoría fiscal, CURSOS Publicado: 27 mayo, 2021

La Supersociedades expidió la Circular Externa 100-000016 de 2020 que modificó el capítulo X de su Circular Básica Jurídica, estableciendo la obligación para algunas empresas de implementar el Sagrilaft.

Las empresas obligadas a implementar el Sagrilaft tienen como plazo máximo el 21 de agosto de 2021.

Plazo para implementar el Sagrilaft se amplió a agosto de 2021

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 20 mayo, 2021

Empresas obligadas a poner en marcha el Sagrilaft tendrán plazo hasta el 31 de agosto de 2021 para implementar este programa.

Sagrilaft: pautas para que un programa de cumplimiento empresarial tenga éxito

INFORMACIÓN CORPORATIVA Publicado: 26 abril, 2021

El oficial de cumplimiento debe participar activamente diseñando, implementando y monitoreando el Sagrilaft.

También debe tomar decisiones frente a la gestión del riesgo de lavado de activos que se podría presentar en las organizaciones.

Oficial de cumplimiento en el Sagrilaft: ¿qué es y cuáles son sus funciones?

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 22 abril, 2021

El oficial de cumplimiento debe tener capacidad para tomar decisiones frente a la gestión del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo.

Las empresas deben designar un individuo con la idoneidad, experiencia y liderazgo requeridos para gestionar riesgos relacionados con la corrupción.

Lavado de activos: medidas y multas a las que deben estar atentas las organizaciones

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 18 marzo, 2021

El lavado de activos no solo se relaciona con el narcotráfico, el uso del efectivo y el sector financiero.

Hoy más empresas están obligadas a implementar el Sagrilatf y estar atentas para evitar sanciones.

La necesidad de tener medidas preventivas contra el lavado de activos se ha incrementado.

SAGRILAFT: novedades a tener en cuenta por empresarios para prevenir el lavado de activos

INFORMACIÓN CORPORATIVA Publicado: 4 marzo, 2021

Andrés Jiménez explica que con el SAGRILAFT, las empresas que cuenten con servicios de activos virtuales relacionados con criptoactivos deberán integrarse a la nueva regulación si ganan más de 2.600 millones de pesos.

El SAGRILAFT es un programa para prevenir el riesgo de lavado de activos.

Participa del II Congreso Nacional de Prevención de LA/FT

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 3 marzo, 2021

Este año, el evento será virtual, y se realizará el 16 de abril. El objetivo es apoyar a los profesionales contables en el diseño e implementación de mecanismos contra el LA/FT.

SAGRILAFT: ¿cuál es la responsabilidad de los profesionales contables frente al LD/FT?

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 25 febrero, 2021

Contadores deben identificar, evaluar y comprender el riesgo del lavado de dinero y financiamiento del terrorismo -LD/TF- a los que están expuestos e implementar las medidas de mitigación más apropiadas.

Por su parte, el revisor fiscal debe analizar los estados financieros desde una óptica diferente a la comercial.

Regulación contra lavado de activos y financiación del terrorismo en empresas fue actualizada

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal, Derecho Comercial Publicado: 21 enero, 2021

Con el SAGRILAFT, más empresas deberán contar con sistemas de prevención de lavado de activos y financiación del terrorismo.

Supersociedades ha indicado las sanciones para el oficial de cumplimiento, revisor fiscal y los administradores de las empresas obligadas a implementar el SAGRILAFT.

         

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